65.12 Neživotno osiguranje

Neživotno osiguranje, šifra 65.12: šta tačno obuhvata

Šifra 65.12 je za onoga ko sam pruža uslugu osiguranja, osim životnog. To znači da preuzima rizik klijenta, naplaćuje premiju i isplaćuje naknadu kada nastupi osigurani slučaj. Zvanični opis ovde pominje i procenu rizika i formiranje rezervi, što je rad osiguravača, a ne posrednika.

Tipični poslovi iz opisa, onako kako izgledaju u Srbiji:

• osiguranje motornih vozila, na primer kasko za automobil ili vozilo firme, ali i osiguranje brodova i vazduhoplova
• osiguranje imovine, na primer stana, kuće, magacina ili opreme od požara i elementarnih nepogoda
• putno osiguranje za putnike koji idu na letovanje ili službeni put
• osiguranje od odgovornosti, kada firma osigurava štetu koju može da napravi trećem licu
• osiguranje od nezgode ili dobrovoljno zdravstveno osiguranje, često za zaposlene u firmi

Realno, ovo je delatnost osiguravača. Pre nego što upišete ovu šifru, razmislite da li zaista sami preuzimate rizik ili samo prodajete tuđe polise.

Kada je 65.12 prava šifra, a kada nije

Zvanični opis ima jedno izričito isključenje i nekoliko granica koje proizlaze iz samog teksta. Prođimo kroz situacije.

Kada treba izabrati drugu šifru

• Obavezno socijalno osiguranje. Ako je reč o obaveznom socijalnom osiguranju, to nije 65.12. Opis izričito upućuje na šifru 84.30.
• Životno osiguranje. Opis kaže „osim životnog osiguranja“. Ako nudite polise životnog osiguranja, ova šifra nije prava. Šifru za životno osiguranje potražite u pretrazi šifara na portalu.
• Posredovanje i zastupanje. Opis govori o pružanju usluga osiguranja, a ne o prodaji tuđih polisa uz proviziju. Ako radite kao posrednik ili zastupnik koji ugovara polise za osiguravača, to je drugačiji posao i traži drugu šifru. Proverite je u pretrazi pre registracije.

Kada je 65.12 ipak prava šifra

Ako sami pružate neku od vrsta osiguranja iz liste, osim životnog, ovo je vaša šifra. Nije važno da li osiguravate građane ili firme, niti da li je u pitanju imovina, vozilo, putnik ili odgovornost. Važno je da vi snosite rizik i obračunavate premiju i rezerve.

Šta se menja 2027. godine

Šifra 65.12 ostaje i posle 1. januara 2027. APR je prevodi automatski i bez naknade, a pošto se šifra ne deli na više novih, ne morate ništa da birate. Menja se zvanični opis. Naziv „Neživotno osiguranje“ nije promenjen.

Uporedimo stari i novi opis:

• Nezgoda i požar. Stari opis je imao „od nesreća i požara“. Novi razdvaja „osiguranje od posledica nezgode“ i „osiguranje imovine od požara i elementarnih nepogoda“.
• Zdravstvo. Umesto „zdravstveno osiguranje“ stoji „dobrovoljno zdravstveno osiguranje“. Time se jasno razdvaja od obaveznog, koje spada u 84.30.
• Putnici. „Osiguranje putnika“ postaje „putno osiguranje“.
• Imovina. Pored požara i elementarnih nepogoda dodato je „ostala osiguranja imovine“.
• Prevoz. Novi opis pominje i šinska vozila, a osiguranje tereta je izdvojeno kao posebna stavka.
• Gubici i odgovornost. „Novčani gubici“ postaju „finansijski gubici“, uz osiguranje od odgovornosti.
• Nove stavke. Izričito su navedeni osiguranje kredita, osiguranje troškova pravne zaštite, osiguranje zaštite prihoda i osiguranje naknada za radnike.
• Izlazi iz liste. Standardizovane garancijske šeme, na primer kreditne garancije, više nisu posebna stavka u zvaničnom opisu. Kratki opis ih i dalje pominje, a nije navedeno da prelaze u drugu šifru.
• Novo isključenje. Opis sada izričito kaže da obavezno socijalno osiguranje ne spada ovde, već u 84.30.

Za onoga ko već radi neživotno osiguranje u klasičnom obliku, poput kaska, imovine, putnog ili osiguranja od odgovornosti, ništa bitno se ne menja. Posao ostaje u istoj šifri, a novi opis uglavnom preciznije imenuje ono što je i ranije bilo pokriveno. Jedino ako se oslanjate na garancijske šeme, proverite sa knjigovođom da li vaš posao i dalje stoji uz novi opis.

Poslovanje pod šifrom 65.12: porezi, knjigovođa, ugovori

Ova šifra ne može da bude paušalno oporezovana. Ne računajte na paušal kao na jeftiniji način poslovanja. Pošto paušal otpada, poslovne knjige i obračune morate voditi redovno, pa vam je knjigovođa potreban od prvog dana. Tačne stope i rokove proverite sa njim.

Šta da dogovorite sa knjigovođom na početku:

• kako se evidentiraju primljene premije i isplaćene naknade štete
• kako se vode rezerve, pošto ih opis spominje kao deo posla
• koji dokumenti se čuvaju uz svaku polisu i svaku štetu

Ugovori su srž ovog posla. Polisa i uslovi osiguranja treba da jasno kažu šta je pokriveno, koliki je limit, šta je isključeno i kako se prijavljuje šteta. Kod osiguranja od odgovornosti i imovine posebno je važno da su iznosi i rizici tačno opisani, jer se oko toga kasnije najčešće spori.

Zvanični opis šifre ne pominje nikakve dozvole ili licence. Zato, pre registracije, proverite sa nadležnim organima da li za pružanje osiguranja postoje dodatni uslovi za vaš oblik poslovanja.

Praktični saveti za početak:

• odlučite koju vrstu osiguranja nudite, jer je lakše početi sa jednom nego sa celom listom
• proverite da li je vaš posao zaista preuzimanje rizika, a ne posredovanje
• pripremite uslove osiguranja i obrazac prijave štete pre prvog klijenta
• zapišite šta ne pokrivate, da klijent ne očekuje više nego što polisa daje